Настройка личного кабинета

Проверяем электронную декларацию по НДС

Перед отправкой в ФНС необходимо осуществить проверку декларации: заполнена ли она по формату, выполняются ли контрольные соотношения, правильно ли указаны коды вида операции, возможна проверка контрагентов на их благонадежность. Сам налогоплательщик вправе сделать это с помощью контрольных соотношений, которыми пользуются налоговые органы во время камеральной проверки. Такое тестирование перед отправкой декларации в ИФНС позволит налогоплательщикам избежать предоставления некорректного отчета, содержащего ошибки, избавит от излишней переписки с налоговым органом и необходимости представлять уточненные декларации для исправления ошибок.

Конечно же, такие проверки осуществляются с помощью специализированных программ тестирования. Онлайн-сервис налоговой службы не предоставляет такой возможности. Среди наиболее понятных и удобных программ для электронной отправки деклараций по НДС в этом плане следует выделить «Контур» и «Бухсофт» — только у них протокол проверки отчетов содержит расшифровки, понятные для большинства пользователей. Например, «Бухсофт» отправляет такие расшифровки при тестировании декларации по НДС:

• ошибка в элементе Идентификатор отправителя — расшифровка: «Имя файла должно быть унифицированным, буквы все заглавные. Внутри файла должно быть идентичное название»;
• ошибка: «Значение не найдено в справочнике sono» — расшифровка: «Эта ошибка говорит о том, что неверно указан Код налогового органа»;
• ошибка: «Не выполнено условие присутствия (отсутствия) элемента Файл/Документ/КнигаПокуп при значении элемента ПризнСвед8, равном »» — расшифровка: «В отчете не указано наличие Раздела 8»;
• ошибка: «« нарушает ограничение length для «7». Не удалось проанализировать атрибут «КодОпер» со значением »» — расшифровка: «Скорее всего, у вас некорректно указаны или не указаны коды операций. В Книгах покупок и книгах продаж, журнале учета полученных и выставленных счетов фактур. Подробнее смотрите в ».

Очевидно, что даже начинающий пользователь сможет понять такие расшифровки и устранить все недочеты до момента поступления отчета по НДС в налоговую.

Регистрация личного кабинета в Налог ру

Регистрацию на сайте налоговой службы РФ можно осуществить несколькими способами:

1. С помощью учетной записи портала «Госуслуги» (самый популярный и удобный способ регистрации)
2. С помощью ЭЦП (необходимо обратиться в аккредитованную компанию для изготовления USB-токена, а также установить на компьютер специальное ПО для работы с ним)
3. В любой инспекции ФНС России (это займет у вас 5-10 минут, при себе необходимо иметь только паспорт)

Регистрация с помощью учетной записи ГосУслуг

В первом случае вам необходимо использовать учетную запись с портала ГосУслуг. Она есть у многих жителей РФ. Если у вас еще нет учетной записи, то зайдите на сайт ГосУслуг и пройдите там регистрацию. Регистрация на портале ГосУслуги.ру состоит из нескольких этапов:

Шаг 1. Перейдите на сайт https://www.gosuslugi.ru и нажмите кнопку справа «Зарегистрироваться».

Появится форма регистрации, где необходимо будет указать ваше имя и фамилию, а также номер мобильного телефона и адрес электронной почты.

После нажатия кнопки «Регистрация» на указанный номер мобильного телефона придет SMS с кодом для подтверждения регистрации вами учетной записи.

Шаг 2. Подтвердите свои личные данные. Для этого укажите СНИЛС и паспортные данные. Введенные данные пройдут проверку в пенсионном фонде и в миграционной службе, после чего вам придет ответ на электронную почту с результатом проверки. (Занимает от 2 часов до нескольких суток)

Шаг 3. На этом этапе необходимо подтвердить свою личность удобным для вас способом:

1. Личный визит с паспортом в ближайший МФЦ (мультифункциональный центр «Мои документы» и другие)
2. Онлайн-подтверждение через интернет-банки  Сбербанк Онлайн, Почта банк или Тинькофф (если вы уже являетесь клиентом одного из перечисленных банков)
3. Почтой, заказав получение кода идентификации с помощью Почты России (вам придет конверт с кодом идентификации, который необходимо будет ввести на сайте, обычно конверт приходит через 2-3 недели)

На этом регистрация на портале Госуслуги успешно завершена. Вы можете зайти в свой личный кабинет, используя свой номер мобильного и пароль, указанные при регистрации.

Теперь вам осталось использовать полученную учетную запись для регистрации на сайте налоговой службы России.

Если данные введены верно, то вы попадете на главную страницу личного кабинета для физических лиц налоговой службы РФ.

Регистрация с помощью ЭЦП

Этот способ более временно-затратный и в плане времени и в плане денег. Создание ЭЦП для входа на сайт налоговой службы обойдется вам в, примерно, 3000 рублей.

Выпуск ЭЦП осуществляют специальные аккредитованные организации. Сам выпуск ЭЦП занимает около 5-10 минут, а вот заполнение заявлений на выпуск минут 15-20.

Помимо самой ЭЦП вам необходимо будет настроить на вашем компьютере специальное программное обеспечение, состоящее из специальных драйверов и программы для работы с ЭЦП «Crypro PRO». Таким образом вы потратите 1-2 дня времени, заплатите сумму около 4500-6000 тысяч (лицензия на программу Crypto Pro стоит денег, поскольку является коммерческой) и вам необходимо будет потратить много времени, чтобы настроить компьютер для работы с ЭЦП. Не каждый сможет это сделать самостоятельно. Данный способ удобен тем, у кого уже есть ЭЦП.

Регистрация в инспекции ФНС

Если вам нужно срочно попасть в личный кабинет налогоплательщика и вам не подходят два выше описанных способа, то рекомендуем воспользоваться этим вариантом. Возьмите с собой паспорт гражданина РФ и отправляйтесь в ближайшее отделение налоговой службы (место прописки значения не имеет). Займите электронную очередь, придя в операционный зал. Дождитесь своего приема сотрудником ФНС и получите логин и пароль для входа в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru.

Регистрация личного кабинета

Налоговая служба освободила граждан от посещения учреждения, если необходимо оформить документацию, подать заявление или получить консультацию. Для выполнения этих действий необходимо иметь устройство с доступом в интернет, которое позволит пройти регистрацию в системе.

Есть несколько способов регистрации личного кабинета:

• С помощью регистрационной карточки.
• С использованием ЭЦП.
• С помощью ЕСИА.

Любой из указанных способов отличается своими преимуществами.

Создание личного кабинета через регистрационную карту

Данный способ подразумевает выполнение таких этапов:

1. Обратиться в ближайшее отделение ФНС РФ.
2. В момент беседы с сотрудником организации назвать цель своего визита.
3. Для продолжения процедуры необходимо предъявить паспорт. Более подробный список документов, которые требуются для оформления карточки, можно узнать на горячей линии.

При регистрации ребенка соблюдается несколько правил. Если регистрируемому гражданину не исполнилось еще 14 лет, то данный процесс требует присутствия родителя или законного представителя. Данный статус должен быть подтвержден документами.

Алгоритм действий регистрации довольно прост:

1. Оформляется заявление.
2. По результатам рассмотрения заявки выдается карточка.
3. После этого необходимо посетить сайт учреждения.
4. В соответствующие строчки вводится логин и код, которые обозначены в регистрационной карте.

Карта позволяет создать личный кабинет в автоматическом режиме.

Создание личного кабинета при помощи ЭЦП

ЭЦП представляет собой электронный код со специальным шрифтом, который хранится на съемном носителе. Подобный электронный носитель содержит сведения о пользователе и выступает в роли аналога реальной подписи.

Подобный вариант регистрации выполняется по такой инструкции:

1. Обратиться в лицензированный центр, который занимается оформлением подобных электронных ключей.
2. При посещении организации на руках необходимо иметь СНИЛС, ИНН и паспорт.
3. Сотрудник попросит посетителя оформить заявку, на которой должен быть поставлен образец подписи.
4. Данная услуга подразумевает взимание дополнительной оплаты. Квитанция об оплате должны быть предоставлена специалисту центра.
5. Забрать готовый образец ЭП.

Регистрация через ЕСИА

Данный метод довольно часто используется среди пользователей. Регистрация на сайте ИФНС довольно просто выполняется с использованием учетной записи ЕСИА.

Рекомендуется воспользоваться такой инструкцией:

Данный способ будет удобным для тех граждан, которые являются владельцами личного кабинета на Госуслугах.

Как восстановить пароль от личного кабинета

Для восстановления доступа потребуется:

1. Перейти на сайт личного кабинета: //lkfl2.nalog.ru/lkfl/login;
2. Снизу нажать «Забыли пароль?»;
3. Затем в поля введите ваш: ИНН, Адрес электронной почты, Кодовое слово.
4. После чего, жмем «Восстановить пароль».

Если данной информацией вы не владеете, то восстановить онлайн на сайте данные не получится.

Новый пароль вам могут предоставить в любом налоговом органе России. Не имеет значения, в каком городе вы на данный момент находитесь

Место постановки на учет в данном случае неважно

В сервисе хранятся личные сведения граждан, которые относятся к категории налоговой тайны. По этой причине восстановление доступа к ЛК несколько сложная задача. В налоговом органе вам нужно будет предоставить исключительно паспорт.

Как загрузить справочники в Edeclaration

В меню «Помощь» выберите «Установить новое ПО»

Откроется форма «Доступное программное обеспечение».

Далее в строке «Работать с сайтом» в выпадающем списке выберите адрес сайта «Сайт обновлений МНС http://www.nalog.gov.by/ed». Возможно, придется прописать вручную.

Отметьте галочками необходимые формы деклараций или нажмите «Выбрать все». Обязательно выбираем строку «Справочники» (последняя строка в списке).

Нажимаем «Далее» по всем предложенным позициям. В процессе обновления откроется окно предупреждения о безопасности, как показано на скриншоте:

Нажимаем «ОК». Процесс загрузки окончен. Нажмите кнопку «Restart Now» для перезапуска программы Edeclaration.

Как установить электронное декларирование – пошаговая инструкция

Нажимаем на установку второй программы из списка на диске. Все время кликаем «Далее» до конца установки. После завершения запускаем программу через ярлык на рабочем столе.

Если выскочило окно с ошибкой – не паникуйте!

«Библиотеки C:\Program Files\Avest\AvPCM_MNS\avlog4c.dll не существует. Проверьте путь к персональному менеджеру сертификатов»

Нажимаем «ОК» и разбираемся с программой дальше. Должно появится окно для авторизации.

ЛАЙФХАК. В строке пользователя вводите «Alex», вместо пароля – «111». Почему именно так – никто не знает, но работает уже не первый год. Наверное, разработчик Alex таким образом потешил самолюбие.

Далее появится окно с номером версии программы.

После успешного входа переходим в «Параметры».

Далее переходим в «Данные о плательщиках» и вводим собственные данные для заполнения декларации.

Заполняем свои данные:

• УНП – 9 цифр собственного УНП.
• ИМНС – код налоговой, в которой вы обслуживаетесь. Его нужно выбрать из списка.
• Наименование – полное название организации, например, Индивидуальный предприниматель Ковалев Иван Сергеевич.
• Вид экономической деятельности – цифровой код деятельности, который указывали при регистрации ИП.
• Орган управления – можно оставить пустым.
• Единица измерения – рубли.
• Место осуществления деятельности – ваше место работы.
• ФИО ответственного лица – для ИП – собственное ФИО.
• Руководитель – для ИП – собственное ФИО.
• Наименование госоргана, осуществившего регистрацию – в свидетельстве о регистрации написан этот орган.
• Дата решения, номер решения – тоже из свидетельства.
• Регистрационный номер в Едином госрегистре – номер УНП.
• Должность лица, составившего регистр – берем из свидетельства.
• ФИО лица, составившего регистр – там же.
• ФИО главного бухгалтера – если его нет, оставляем пустым, если есть, заполняем.

Далее нажимаем «ОК» и попадаем в главное окно программы Edeclaration.

У заявителя отсутствуют налоговые обязательства по переплате. Что это значит? — Личный кабинет налогоплательщика

И впоследствии после пересчета, система вернет лишнюю сумму. При постоянном внесении лишних авансовых средств баланс может стать положительным.

Как посмотреть доходы в личном кабинете налогоплательщика

Также не стоит отвергать сбой электронной системы. Когда пользователю во второй раз придет налоговая платежка, хотя уже вся сумма перечислена авто платежом. Далее при перерасчете налоговой организацией лишний баланс будет зачислен на счет пользователя.

Как распорядиться деньгами

Лишний баланс на счету сервиса можно, как вывести, так и оставить для осуществления дальнейших платежей. Особенно, если время перечисления налогов совсем близко. Вывести деньги можно при помощи ЛК, использовав вкладку «Жизненные ситуации». И заполнив необходимые окошки.

Какую информацию о контрагенте можно получить

Проведя анализ полученной выписки из ЕГРЮЛ можно получить следующую информацию о существующем юридическом лице:

• Его полное и сокращённое юридическое название.
• Реквизиты свидетельства о включении данных в ЕГРЮЛ.
• Дату и форму создания юридического лица.
• Орган, зарегистрировавший создание и орган, поставивший предприятие на налоговый учёт.
• Наименование отделения Пенсионного фонда в котором зарегистрировано предприятие, регистрационный номер в этом фонде и дата присвоения номера.
• Размер и дата формирования уставного капитала предприятия.
• Сведения о лице, обладающим правом действовать от имени фирмы без доверенности. Его ф. и. о., должность и ИНН.
• Сведения об основном виде экономической деятельности по ОКВЭД и дате его присвоения.
• Сведения обо всех дополнительных видах экономической деятельности и датах их присвоения.
• Сведения обо всех имеющихся у предприятия лицензиях. Их номера, даты выдачи, наименования органов, выдавших эти лицензии, срок их действия. А также вид лицензируемой деятельности и место действия лицензий.
• Сведения обо всех филиалах и представительствах юридического лица. Их адреса, наименования, даты организации и номера свидетельств ЕГРЮЛ.
• Сведения обо всех изменениях, вносимых в учредительные документы с момента регистрации предприятия. Суть этих изменений и их даты.

Из второго примера становится очевидно, что информация, которую можно узнать при проверке контрагента по ИНН  на общедоступном сайте налог.ру, весьма обширна.

Кроме того, она абсолютно достоверна, актуальна на дату запроса и что немаловажно бесплатна. 

Многие знакомы с фразой: «Кто владеет информацией, тот владеет миром». С новым сервисом по проверке себя и контрагента по ИНН на сайте налог.ру владеть миром становиться значительно проще.

Пока описанный сервис работает в тестовом режиме, но наверняка учитывая его востребованность, будет переведён в базовые сервисы налоговой инспекции и дополнит собой линейку не менее актуальных продуктов.

Видео —  как проверить себя и узнать контрагента по ИНН на сайте налог. ру:

Частые вопросы

Увидел, что с 1.04.2021 будет отключена старая версия ЛК. Нужно ли повторно регистрироваться?

Нет. Повторно обращаться в налоговую инспекцию не нужно. Авторизационные данные остаются прежними. Но на телефон придется установить новую версию мобильного приложения для использования ЛК.

Не могу войти в ЛК плательщика налогов. Что делать?

Проверьте, установлена ли у вас последняя версия браузера и используете ли вы актуальные авторизационные данные. Также попробуйте перезапустить компьютер. Если все попытки войти в ЛК оказались неуспешными, обратитесь за помощью в службу техподдержки портала.

«Статистическая форма учета перемещения товара» – штрафы

Если в поданном в ФТС документе будут обнаружены ошибки или неточности, в течение 10 рабочих дней заявителя оповещают о необходимости аннулирования статформы и повторной ее сдачи с корректными данными. Аннуляция производится на основании заявления, подаваемого субъектом хозяйствования одновременно с новым отчетом. На исправление недочетов отводится 10 рабочих дней.

Наказание за непредставление формы или задержку сроков ее подачи предусмотрено нормами ст. 19.7.13 КоАП РФ:

должностным лицам назначаются штрафы, равные сумме 10-15 тыс. руб., за факт повторного нарушения предел взыскания увеличивается до уровня 30 тыс. руб.;

для юрлиц и ИП штраф выписывается в сумме 20-50 тыс. руб., за повторное нарушение взыскание может назначаться в размере до 100 тыс. руб.

Как получить налоговый вычет через личный кабинет ФНС

ЛК предоставляет возможность выполнить данную задачу, но отнимет у вас несколько больше времени, чем процедура оплаты налогов. Если вы потерпели расходы, связанные с лечением, учебой, то можете претендовать на социальный вычет. Подобным образом система работает и в случае покупки недвижимости.

1. Первым делом вам необходимо авторизоваться в ЛК;
2. Далее кликнуть по значку «Поиск»;
3. Откроется список, где необходимо остановиться выбрать «Подать декларацию 3-НДФЛ»;
4. Документ вы можете скачать на свой компьютер или же заполнить онлайн.
5. После того, как документация будет заполнена, ее нужно вместе с декларацией отправить, чтобы получить желаемый вычет;
6. С заверением документов проблем не возникает благодаря проставлению ЭЦП.

Основные возможности сайта ИФНС nalog ru

Новая версия кабинета усовершенствована и содержит более структурированную информацию по всем ключевым разделам проекта.

В целях простой навигации, в правом верхнем углу, напротив инициалов учетной записи добавлены и находятся 4 значка:

• Почтовые уведомления.
• Версия сайта для слабовидящих.
• При наличии патента на ведение предпринимательской деятельности или нахождении гражданина в этом статусе кнопка для перехода в кабинет индивидуального предпринимателя.

После прохождения первой авторизации, на главной странице будет показано уведомление о наличии или отсутствии неоплаченных налогов и задолженности.

Основные категории сайта:

• Мои налоги. Содержит две колонки – страховые взносы и сведения о доходах. Посмотреть историю операций по зачислению всех видов налогов в государственный орган можно путем нажатия на кнопку.
• Моё имущество. В этом разделе находится информация по всем видам движимого и недвижимого имущества, которое действует и находится в собственности или ранее находилось в этом статусе. Если объект отсутствует в списке, хотя существует в собственности на самом деле, нужно нажать на кнопку «Сообщить».
• Жизненные ситуации. Важный и информативно самый востребованный раздел кабинета. Здесь можно распорядиться переплатой, подать декларацию 3-НДФЛ или заявление о льготе, проинформировать налоговый орган о новом счете в зарубежном банке, изменить персональные данные или сделать запрос о получении справки или других документов.
• Контакты. В этом пункте меню находится налоговый орган, к которому отнесен ИНН по прописке, его контактная информация (телефон, код отделения и время работы). Записаться на прием или обратиться напрямую можно в режиме онлайн.

Дополнительно можно воспользоваться расположенными ниже пунктами меню для добавления комментария «Оставить отзыв» и для получения справочной информации «Помощь».

Чтобы изменить персональную информацию, получить электронную подпись или посмотреть или добавить зарубежные счета в иностранных банках.

Оплата налогов

Произвести оплату по сборам в ФНС можно в режиме онлайн банковской картой. Это удобный способ, особенно когда мало времени для личного посещения отделения банка.

Инструкция по проведению платежа:

• Авторизуйтесь на nalog.ru
• Нажмите на «Мои налоги».
• Далее найдите кнопку «Оплатить задолженности».
• После введите номер карты, срок действия и защитный CVV2 код для обработки транзакции.
• Квитанция поступит на адрес электронной почты. Перевод зачисляется мгновенно и может быть проверен в рабочее время сотрудником инспекции.

Погашение задолженностей

Узнать наличие задолженности можно аналогичным способом, после авторизации в личном кабинете на главной странице. Подробная информация будет отображена сразу после загрузки нового окна.

Оплата задолженностей происходит с помощью карт Visa, MasterCard и МИР в дистанционном режиме.

Получение налогового вычета через личный кабинет ФНС

Перед выполнением этого действия рекомендуется получить электронную цифровую подпись. Правильная последовательность действий состоит из этапов:

• Зайдите в раздел «Жизненные ситуации», далее «Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц».
• Заполните её в режиме онлайн.
• Нажмите на «Отправить, декларацию, заполненную в программе».

Отправка осуществляется автоматически через личный кабинет. Чтобы заполнить её была разработана специализированная программа для установки на персональный компьютер.

Налоговая декларация 3-НДФЛ может быть предоставлена в случае:

• Получения доходов.
• Оформления налогового вычета по расходам на строительство или приобретение недвижимости, обучение или лечение с пенсионным обеспечением.

Статистическая отчетность при экспорте (импорте) товара в страну ЕАЭС

Вопрос

Какую статистическую отчетность необходимо предоставить в таможенные органы при экспорте (импорте) товара в страну ЕАЭС? Какое предусмотрено наказание за непредоставление и несвоевременное предоставление статистической формы, и каковы сроки давности в 2017 году?

Ответ

Если ваша российская организация вывозила (ввозила)

товар из РФ в страны ЕАЭС (Белоруссию, Казахстан, Киргизию, Армению) необходимо заполнитьстатистическую форму учета перемещения товаров и представить в любой таможенный орган (далее – ТО) в регионе деятельности которого ваша организация-резидент состоит на налоговом учете <1>.

Вы должны это сделать не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором произведена отгрузка товаров со склада или получение товаров на склад.

Статистическая форма представляется с помощью Личного кабинета участника ВЭД на сайте таможенных органов https://edata.customs.ru/ <2>

в электронном виде с заверением электронной подписью (ЭП) заявителя в следующем порядке:

1. Заполните электронную форму статформы.
2. Проверьте правильность и полноту заполнения статформы.
3. Отправьте заполненную статформу в ТО, заверив ее ЭП.
4. Получите регистрационный номер статформы, присвоенный ей при автоматической регистрации в ТО;

либо на бумажном носителе в следующем порядке:

1. Заполните электронную форму статформы на сайте.
2. Проверьте правильность и полноту заполнения статформы.
3. Получите системный номер и распечатайте статформу.
4. Заверьте статформу подписью и печатью.
5. Подайте статформу на бумажном носителе лично либо заказным почтовым отправлением в ТО, в регионе деятельности которого Ваша организация – заявитель состоит на учете в налоговом органе.
6. Должностное лицо ТО по получении статформы на бумаге, запросит её в информационной системе по системному номеру, проверит сведения и регистрирует ее, присвоив регистрационный номер.
7. Запросите и получите регистрационный номер статформы.

Обратите внимание

, что с 29 января 2020 года в КоАП введена новая статья 19.7.13. «Непредставление или несвоевременное представление в таможенный орган статистической формы учета перемещения товаров» в соответствии с которой за непредставление статистической формы таможенными органами на вашего руководителя может быть наложенадминистративный штраф в размереот десяти тысяч до пятнадцати тысяч рублей ; на организацию –от двадцати тысяч до пятидесяти тысяч рублей.За повторное совершение административного правонарушения

налагается штраф на руководителя в размереот двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на организацию –отпятидесяти тысяч до ста тысяч рублей <3>.

Предприниматели уплачивают штраф в той же сумме что и организации <4> .

В этом случае срок давности привлечения к административной ответственности составляет один год

<5>.

Если вы обнаружите, что при заполнении статистической формы допустили ошибки, либо указали неполные, требующие изменения или уточнения сведения о товаре, то в течение 10 рабочих дней со дня обнаружения такого факта вы должны представить в таможенные органы заявление об аннулировании статистической формы и представить новую форму.

При этом вы будете освобождены от штрафа в случае, если найдете и исправите ошибку раньше таможенного органа <6>.

Обоснование

<1> П. п. 1-2, 5, 7 Постановления Правительства РФ от 07.12.2015 N 1329 «Об организации ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами – членами Евразийского экономического союза» (вместе с «Правилами ведения статистики взаимной торговли Российской Федерации с государствами – членами Евразийского экономического союза»). Образец формы и Правила ее заполнения приведены соответственно в Приложении N 1 и Приложении N 2 к Правилам ведения статистики.

<2> На сайте https://edata.customs.ru вы можете найти ответы на наиболее часто задаваемые вопросы по заполнению статистической формы, методические материалы (видеоролики), адреса таможенных органов правомочных принимать эту форму.

<3> В соответствии с Часть 1 ст. 23.8 КоАП РФ протоколы об административных правонарушениях по ст. 19.7.13 составляются таможенными органами.

<4> Примечание 1 к ст. 19.7.13 КоАП РФ.

<5> Часть 1 ст. 4.5 КоАП РФ.

<6> Примечание 2 к ст. 19.7.13 КоАП РФ.