Как ип распоряжаться деньгами с расчётного счёта

Преимущества безналичных расчетов

Тенденция к увеличению числа безналичных расчетов в валовом количестве сделок свидетельствует об их удобности при ведении честного и прозрачного бизнеса. В самом деле, безнал имеет ряд преимуществ.

С ним нет необходимости думать о лимитах по сделкам.

Некоторые предприниматели выходят из положения, разбивая одну большую покупку на несколько маленьких. Однако в случае приобретения одного неделимого товара (например, какого либо механизма, автомобиля и т.п.) подобная практика не работает.

Операции с наличностью требуют дополнительных расходов и несения значительных рисков, связанных с транспортировкой, хранением и передачей средств. Именно такие оплаты являются полем деятельности различных мошенников и других преступников. Безналичные операции в значительной мере защищают предпринимателя от незаконных действий.

Наконец, банковские документы могут легко подтвердить оплату товара или услуги в случае. если ведутся дела с нечестным партнером. Это может очень пригодиться во время судебного разбирательства.

Основания для снятия наличных со счёта ООО

Снять деньги с расчётного счёта ООО всё же можно. Легально это делается, когда средства планируется пустить на следующие нужды:

• выплата заработной платы работникам;
• социальные выплаты;
• командировочные расходы;
• распределение чистой прибыли между участниками (дивиденды);
• выдача займа физлицу;
• хозяйственные нужды.

Рассмотрим подробнее каждый из пунктов. На хознужды можно снять до 100 тыс. руб. Указывать, на что именно нужны деньги, не придётся. Однако на случай конфликта с ФНС лучше иметь подтверждающие бумаги.

Не рекомендуем пользоваться основанием «на выдачу зарплаты», если на самом деле средства пойдут на другие цели. Во-первых, могут возникнуть проблемы с налоговой. Во-вторых, придётся отдать 13% налога и 30% во внебюджетные фонды, то есть почти половину снятой суммы.

Что касается дивидендов, они могут выплачиваться не чаще чем раз в три месяца. Этот доход облагается 13% налогом. Выплачивать дивиденды можно только с чистой прибыли. Если есть долги, сделать этого не получится.

Если средства идут на командировочные расходы, не забудьте сохранить все связанные с командировкой сотрудника документы.

Займы компании обычно выдают своим же учредителям или сотрудникам. Если ставка меньше 2/3 ставки рефинансирования, заёмщику придётся заплатить налог 13%.

Комиссия за снятие на карту

Разумеется, банковские учреждения предлагают услуги по переводу средств на карту не бесплатно. Рассмотрим тарифы наиболее популярных банковских учреждений страны, взимаемые за данную услугу.

Сбербанк предлагает два варианта перевода средств со счета на карту. При использовании онлайн-кабинета за услугу взимается 1% от суммы, но не более 1000 рублей.

Ограничений по сумме самого перевода не установлено.

Альфабанк устанавливает тарифы в зависимости от суммы снятия, рассчитываемой за месяц. Тарифы Альфабанка при снятии средств на карту того же банка представлены в таблице ниже:

Сумма, выводимая в месяц, включительно	Стоимость вывода на карту Альфа
До 500 000 рублей	2,2%
До 1,5 миллионов рублей	2,5%
До 2 миллионов рублей	3%
До 3 миллионов рублей	4%
До 5 миллионов рублей	8%
От 500 0001 рубля и выше	11%

Тинькоф-бизнес предусматривает беспроцентный перевод  для ИП, на карту, открытую в этом же банке, при сумме перевода до 100 тысяч.

Бинбанк недавно изменил тарифы на подобные услуги. На данный момент перечисление средств на любую карту Бинбанка будет стоить 0,7 %.

Банк Точка разработал единые тарифы по переводам на карту физического лица при выборе любого пакета обслуживания для ИП.

При этом в каждом тарифе можно переводить ограниченное количество средств – от 300 тысяч в пакете Эконом до 100 тысяч в пакете Лоукост.

Райффайзен устанавливает беспроцетное перечисление средств на счета физлицам  в сумме до 100 тысяч ежемесячно в пакете Старт, до 200 – в пакете Базовый и до 700 в пакете Максимум.

Как участнику легально получить прибыль от бизнеса

1. Получение дивидендов. Это единственный ответ на вопрос, как вывести деньги с компании легально. Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли общества, которая распределяется между участниками не чаще раза в квартал. Ставка налога на дивиденды для физических лиц в 2021 году здесь такая же, как при выплате зарплаты – 13%. Дивиденды нельзя выплатить сразу из имеющейся наличной выручки, а можно лишь снять со счёта и получить в кассе банка. Проще перевести эту сумму на платёжную карту физлица, чем выдавать наличными.
2. Получение зарплаты. Большая часть коммерческих организаций управляется одним из участников. Если фирма успешно работает, то зарплата топ-руководителей может быть очень высокой. Конечно, без налогов и здесь не обойтись. С зарплаты и премий директора удерживается 13% НДФЛ плюс на суммы выплат начисляются страховые взносы. Зарплата может выдаваться из кассы, в том числе из наличной выручки, или переводиться на карту директора.

Как видим, оба способа получить деньги с ООО связаны с выплатой учредителем дополнительных налогов: на дивиденды и зарплату. А до этого доходы организации облагаются согласно выбранному режиму. Например, с полученного миллиона рублей выручки фирма на УСН Доходы должна заплатить 6% и только после этого распределять прибыль. Тем не менее, такая ситуация не признается двойным налогообложением, ведь налогом на УСН облагается юридическое лицо, а не его участник.

Что нам говорит закон

Деньги с расчетного счета ИП не получится снять так, как вы их снимаете со своей личной карточки. Сниматься определенная сумма может лишь на другой счет, который вам понадобится открыть. Именно к нему вы можете привязать карту, но есть один нюанс. Если она оформлена не на имя ИП, а на кого-то из родственников или партнеров, то банком будут взиматься проценты в качестве налога на прибыль. Финансы, выведенные на карту ИП, дойдут полностью без вычета. Как вы сами видите, переводить деньги на чей-то счет совершенно невыгодно. Попытаемся разобраться, как вывести деньги на личные нужды законным способом, чтобы остаться чистым в глазах налоговой службы.

Что говорит закон

Так как ИП имеет статус физлица, а не отдельно взятой организации, все денежные средства являются его личной собственностью, которую он может использовать как угодно. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 209), собственник имеет права владения, пользования и распоряжения имуществом, к которому относятся и деньги ИП.

При этом стоит учитывать, что есть закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём», в соответствии с которым банки должны выявлять подозрительные операции и проверять их. Снятие крупных сумм со счёта ИП может вызвать интерес у кредитной организации, особенно если вы часто снимаете наличность большими суммами — от 600 тыс. руб. В этом случае банк может поинтересоваться, на что вы тратите деньги, поэтому нелишне иметь подтверждающие расходы документы.

Предприниматель, своевременно и в полном объёме расплатившийся с бюджетом, может свободно использовать оставшиеся средства на личные нужды

Разовые выплаты

Дивиденды

Собственник хочет получить свою «долю» без сомнительных схем. При этом он готов подождать и даже отдать немалую часть на налоги.

Налоги: НДФЛ 13–15%. Например, с дивидендов 6 млн руб. государство получит 800 тыс. руб., а собственник только 5,2 млн руб.

Принять в расходы при ОСНО и УСН нельзя.

Чтобы правильно рассчитать и уплатить НДФЛ с дивидендов, в СБИС достаточно создать один документ. В 6-НДФЛ налог встанет автоматически.

Максимальная сумма: величина нераспределенной прибыли по бухгалтерскому балансу. Если в декларации по налогу на прибыль или по УСН прибыль, а в балансе убыток, платить дивиденды нельзя. Если наоборот — можно.

Риски. Рискованно платить дивиденды, если фирма на грани банкротства: есть долги свыше 300 тыс. руб., просроченные более чем на 3 месяца. Если дойдет до банкротства, собственнику придется вернуть деньги для оплаты долгов.

Оформление: решение единственного участника о выплате дивидендов. Решение нужно заверить нотариально, если другой способ заверения прямо не прописан в Уставе или решении, которое принято ранее и заверено у нотариуса.

Подарки

Собственнику срочно нужны деньги или имущество ООО на «более-менее» законных основаниях. Налоги его не пугают.

Налоги: НДФЛ 13–15% с суммы подарка более 4000 руб. в год. Страховые взносы не начисляются, если учредитель не трудоустроен или составлен письменный договор дарения.

НДС 20% рыночной стоимости имущественного подарка (только при ОСНО). Дарите собственнику машину за 2 млн руб. — уплатите государству НДС 400 тыс. руб.

В расходах при ОСНО и УСН подарки не учитываются.

Максимальная сумма: не ограничена.

Риски. Рискованно дарить имущество по заниженной стоимости, чтобы сэкономить на НДФЛ. ООО и его учредитель — взаимозависимые лица, поэтому налоговая пересчитает налоги исходя из рыночной стоимости.

Оформление: договор дарения, акт приема-передачи.

Заем

Учредителю нужна внушительная сумма «уже вчера». Делиться с государством он категорически не хочет.

Налоги: НДФЛ 35% с разницы между суммой процентов, рассчитанной по 2/3 ставки рефинансирования, и суммой процентов по договору займа. Например, при беспроцентном займе 1 млн руб. НДФЛ — почти 1 тыс. руб. в месяц.

НДФЛ 13% (15%) придется уплатить при списании займа — через 3 года с окончания срока, на который он был выдан. Такие же последствия будут, если ООО официально простит долг собственнику.

Процентный заем — еще и дополнительный налог на прибыль или по УСН. Проценты по займу попадут в доходы при ОСНО — в момент начисления, а при УСН — в день уплаты учредителем.

В СБИС достаточно занести договор займа в программу. Далее программа сама будет начислять проценты, рассчитывать НДФЛ и отражать его в 6-НДФЛ.

Максимальная сумма: не ограничена. Но лучше не превышать 600 тыс. руб. по каждому договору займа. Снятие наличных для выдачи займа или перечисление беспроцентного займа на сумму более 600 тыс. руб. на особом контроле у банков.

Риски. Рискованно выдавать крупные займы учредителю на нерыночных условиях: беспроцентные, бессрочные или на продолжительный срок. Налоговая может посчитать такой заем доходом собственника с начислением НДФЛ, пеней и штрафов.

Оформление: договор займа. В договоре нужно прописать цель займа, срок, сумму, ставку. Если договора нет или в нем не прописаны существенные условия, налоговая признает заем фиктивным.

Дивиденды

Такой вариант обналичивания, как выплата части прибыли (дивидендов), используется только в ООО. Федеральное законодательство провозглашает право ООО свободно распоряжаться доходом, остающимся после налогообложения.
Снять деньги на выплату дивидендов производится при соблюдении некоторых требований:

• на дивиденды отводится только нераспределенная прибыль, после уплаты налога;
• выплата разрешена только один раз в 3 месяца;
• при наличии нескольких учредителей, дивиденды должны выплачиваться одновременно всем, в пропорции к долям уставного капитала;
• сумма полученной части прибыли облагается НДФЛ по общей ставке (13%).

Документально подтвердить распределение прибыли между учредителями нужно протоколом собрания участников, справкой о долях и размере прибыли, приказом по ООО.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2021 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

«Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчета о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится» (из письма Банка России от 2 августа 2012 г. N 29-1-2/5603).

Перевести деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды в 2021 году можно тремя способами.

Получить наличные деньги в кассе банка по чеку или платёжному поручению. Этот способ мало отличается от того, когда предприниматель снимает наличность для расчёта с контрагентами или работниками. Наличные деньги так же приходуются в кассу ИП по приходному ордеру, а выдаются по расходному ордеру.Чтобы не переплачивать банку комиссию, некоторые предприниматели указывают в назначении платежа «Зарплата индивидуального предпринимателя». Это неправильно. ИП не может сам себе платить зарплату, о чем неоднократно высказывались Роструд, Минфин, ФНС. Банк вправе отказаться выполнять такое платёжное поручение, поэтому при переводе средств ИП на личные нужды надо так и указывать: «Перевод собственных средств» или «Выдача денежных средств на личные нужды».

Перевести наличные на текущий счёт физического лица и привязанную к нему карту. В этом случае наличные деньги сразу с расчётного  счёта предприниматель не снимает, поэтому банк не взимает комиссию за обналичивание, и кассовые документы оформлять не требуется

Далее деньги с карты снимаются уже в банкомате обычным способом.Очень важно, чтобы карта, на которую переводятся деньги, снятые на личные нужды ИП, была оформлена на самого предпринимателя, а не на другое лицо, например, супруга
Если же вы проведете такую транзакцию, то деньги, переведённые на карту другого лица, облагаются налогом, а предприниматель, как налоговый агент, должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.Обратите внимание: если вы оформили карту не в том банке, где у вас открыт расчётный счёт, то в некоторых случаях при переводе денег на вашу карту в другом банке может взиматься комиссия.

Перевести деньги на банковский вклад физического лица. Предприниматель может иметь не только расчётный и текущий счёт, но и накопительный или депозитный. На этот счёт тоже можно переводить деньги, а затем получить их наличными деньгами после закрытия депозита.

Таким образом, самый простой способ снятия денег ИП на личные нужды, не требующий комиссии на обналичивание и оформления кассовых документов, – это перевод денег на карту физического лица. Именно его мы и рекомендуем нашим пользователям.

Блокировка расчетного счета ИП в 2021 году

Иногда предприниматель сталкивается с ситуацией, что его расчетный счет заблокирован по решению банка или требованию ИФНС. Блокировка предусматривает операцию, при которой происходит приостановка всех  либо конкретных действий по расчетному счету до выяснения обстоятельств.

Блокировка счета ИП по решению банка

• операции имеют существенные расхождения с деятельностью ИП;
• деньги поступают в большом объеме в течение короткого периода времени (не меньше 600 тыс. руб.);
• по счету не происходит списание обычных расходов — заработной платы, арендных платежей, коммуналки и т.д.;
• наблюдается резкая активность по счету по операциям прихода и расхода.

Некоторые банки могут блокировать счет ИП по нестандартным причинам, например, возраст ИП меньше 20 или больше 75 лет.

Если банк принял решение о блокировке счета, он оповещает об этом иные банки, и тогда у ИП могут возникнуть серьезные финансовые проблемы. В этом случае нельзя будет оформить другой счет или получить кредит, что вполне может стать причиной нарушения финансово-хозяйственного процесса в бизнесе.

Банк непременно должен оповестить ИП о причинах блокировки его счета. Для разблокировки, как правило, необходимо представить документацию, которая является подтверждением легальности осуществляемых операций. Срок анализа документов и разблокировки счета не регламентирован законодательством, а потому сотрудники действуют согласно локальной документации банка.

Банк может заблокировать как сам расчетный счет, так и некоторые операции по нему. При первом варианте имеется недоверие банка к самому клиенту, а во втором — к конкретным операциям. Во втором случае блокировка может быть на срок не больше 2-х дней для выяснения обстоятельств.

Блокировка счета ИП по требованию ИФНС

ИФНС в соответствии со ст. 76 НК РФ имеет право требовать от банка заблокировать счет предпринимателя. При этом причинами являются:

1. неуплата налогов или страхвзносов;
2. несдача налоговой отчетности в течение 10 дней после срока, регламентированного законом;
3. необеспечение приемки от ИФНС документации в электронном виде через оператора ЭДО;
4. неисполнение обязательства по передаче квитанции о поступлении требований или уведомлений от ИФНС.

Счет освобождается от блокировки по указанным причинам, только когда предприниматель выполнит обязательства перед ИФНС.

Если ИФНС заблокировала расчетный счет по причинам, не освещенным в ст. 76 НК РФ, такое решение можно оспорить, поскольку оно является неправомерным. В этом случае даже можно требовать уплату процентов за каждый день незаконной блокировки расчетного счета. При этом нужно доказать, что из-за неправомерных действий налоговой инспекции предприниматель потерпел убытки, поскольку упустил экономическую выгоду от какой-либо операции.

Обзор банков с точки зрения выгодности тарифов на снятие наличных

Выбор того, как обналичить деньги с расчетного счета, в значительной степени зависит от тарифов за снятие наличных и переводы, предлагаемых для ИП обслуживающим банком.
Рассмотрим, какие тарифы предлагают предпринимателям крупные государственные и частные банки в 2017 г. В данном случае нужно учитывать, как комиссию за снятие именно наличных средств, так и за перевод на личный счет ИП. Кроме того, следует иметь в виду и возможность бесплатного перевода на личный счет предпринимателя определенной суммы в месяц. Сколько можно снять бесплатно или с минимальной комиссией наличных денег – в значительной степени зависит от тарифного плана. Поэтому для сопоставимости рассмотрим по каждому банку минимальный тариф, предназначенный для начинающих предпринимателей

Банк / Тариф	Выдача наличных	Бесплатный перевод на личную карту в месяц
Сбербанк /Легкий старт	5%	до 150 тыс. руб.	от 150 до 300 тыс. руб. – 0,5%, от 300 до 1500 тыс. руб. – 1,1%, от 1500 до 5000 тыс. руб. – 5%, свыше 5000 тыс. руб. – 4%
ВТБ-24 / Бизнес-старт	до 500 тыс. руб. – 1,2%, от 500 до 1000 тыс. руб. – 2%, от 1000 до 3000 тыс. руб. – 3% , от 3000 до 10000 тыс. руб. – 6%, свыше 10000 тыс. руб. – 10%	до 150 тыс. руб.	от 150 тыс. руб. до 6000 тыс. руб. – 1,5%, свыше 6000 тыс. руб. – 10,0%
Альфа-банк / На старт	До 100 тыс. руб. – 1,5% , от 100 до 250 тыс. руб. – 2%, от 250 до 750 тыс. руб. – 5%, от 750 до 1 500 тыс. руб. – 7%, свыше 1 500 тыс. руб. – 11%	до 100 тыс. руб.	от 100 до 500 тыс. руб. – 1%, от 500 до 2000 тыс. руб. – 1,5%, от 2000 до 6000 тыс. руб. – 3%, свыше 6000 тыс. руб. – 10%
Промсвязьбанк /Бизнес-старт	До 100 тыс. руб. – 1% , от 100 до 300 тыс. руб. – 1,4%, от 300 до 500 тыс. руб. – 5% , свыше 500 тыс. руб. – 15%	до 75 тыс. руб. – 0,1% от суммы	от 75 до 300 тыс. руб. – 1%, свыше 300 тыс. руб. – 10%
ФК Открытие (филиал Точка) / Лоукост	До 100 тыс. руб. – бесплатно, от 100 до 200 тыс. руб. – 0,5%, свыше 200 тыс. руб. – 3 %	до 100 тыс. руб.	от 100 до 200 тыс. руб. – 0,5%, свыше 200 тыс. руб. – 3%
Тинькофф банк / Простой	До 400 тыс. руб. – 1,5%+99 руб., от 400 до 1000 тыс. руб. – 5%+99 руб., свыше 1000 тыс. руб. – 15%+99 руб.	до 150 тыс. руб.	от 150 до 400 тыс. руб. – 1,5%, от 400 до 1000 тыс. руб. – 5%, от 1000 тыс. руб. – 15%

Из таблицы видно, что при небольших суммах более выгодным вариантом является перевод на личную банковскую карту, принадлежащую предпринимателю. Большинство из рассмотренных банков предусматривают бесплатный перевод средств в сумме до 100-150 тыс. руб. в месяц, что вполне достаточно для начинающего бизнесмена.

Самая низкая комиссия обычно взимается банками за перечисление заработной платы, поэтому некоторые предприниматели, желая сэкономить, указывают в назначении платежа «заработная плата индивидуального предпринимателя». Это неверно – ИП не может выплачивать заработную плату самому себе, т.к. предпринимательская деятельность не является работой по найму. Эта позиция отражена, например, в письме Роструда от 27.02.2009 г. № 358-6-1 и в письме Минфина от 16.01.2015 г. N 03-11-11/665. Поэтому банк имеет право отказать в проведении платежа по этим основаниям и снизить затраты на комиссию таким способом вряд ли удастся.

Если же есть потребность в получении более крупных сумм, то нужно внимательно изучить тарифы, исходя из предполагаемых объемов снятия (перевода) средств. Банки предлагают различные линейки тарифов и каждый предприниматель может выбрать тот, который позволяет оптимизировать расходы с учетом особенностей его бизнеса. В некоторых случаях может быть выгодно часть денег снимать наличными, а часть – переводить на карту или даже открыть несколько счетов в разных банках, предлагающих максимально удобные варианты для вывода денежных средств.

Уставной капитал ИП

Также хотелось бы отметить, что действующее законодательство не предусматривает уставной капитал ИП, но для каждого предпринимателя не будет лишним создать некоторое его подобие. Это своеобразный резервный фонд, средства которого могут быть использованы на строго определенные цели, например, на покрытие убытков, возникших в процессе осуществления деятельности, либо приобретение основных средств. Законодательных требований нет, но любой предприниматель может выставить перед собой подобные требования сам, и, как показывает практика, данные меры весьма эффективны, позволяют бизнесу уверенно развиваться в самых сложных экономических ситуациях.

Выплата дивидендов

После уплаты всех налогов в конце периода (полгода, год или квартал) предприятие имеет право распределить чистую прибыль между участниками ООО. Если у компании только один учредитель, то он получает всю прибыль единолично.

Такой способ вывода денег абсолютно легален, но не очень выгоден — с перечисленных дивидендов нужно будет выплатить НДФЛ 13%, несмотря на то что предприятие уже уплатило налог на прибыль в соответствии со своей системой налогообложения. К тому же, если ООО было убыточным в прошедший период, то и распределение прибыли становится невозможным.

Пример

Компания на ОСНО получила прибыль в размере 500 000 рублей. Из этой суммы был уплачен налог на прибыль 20%, после чего осталось 400 000 рублей. После перечисления этих средств учредителю был удержан НДФЛ 13%, в итоге из 500 000 рублей собственник бизнеса получил всего 348 000 рублей, а 152 000 рублей ушли в бюджет.

Ошибки при использовании расчетного счета ИП

Некоторые предприниматели допускают существенные ошибки при использовании расчетного счета в банке:

1. с расчетного счета оплачивают личные покупки, которые не связаны с предпринимательской деятельностью. В этом случае расходы считаются затратами не физлица, а индивидуального предпринимателя. Такие расходы будут использоваться при расчете налогов с доходов, что существенно исказит налогооблагаемую базу;
2. с расчетного счета переводят денежные средства на счета иных физических лиц. В этом случае у получателя денег возникает доход, с которого они должны заплатить НДФЛ по ставке 13%.

Порядок использования прибыли

Как рассчитать прибыль ИП? Чистую прибыль можно высчитать путем определения разницы между доходом и расходом. При этом издержки – все траты бизнесмена, связанные с ведением бизнеса.

Некоторые специальные налоговые режимы изначально обладают определенным понятием дохода.

Распределение прибыли ИП происходит таким образом:

• проводятся отчисления всех необходимых налогов;
• оставшаяся сумма используется на усмотрение владельца фирмы.

Иногда требуется раздел прибыли, если в организации бизнеса принимали участие несколько учредителей. Операция снятия прибыли повторно налогом не облагается. ИП может взять требуемую сумму в любое время и осуществлять расходную операцию хоть ежедневно. Для этого не нужно оформлять какие-либо дополнительные документы.

Какие аспекты необходимо учесть при выводе денег с расчётного счета ИП

Бизнесмены имеют право на обналичивание средств со своего счета на строго определенные траты. Чаще всего это необходимо для выдачи зарплаты сотрудникам, покрытия хозяйственных и производственных нужд. И лучше, конечно, осуществлять выплаты в безналичной форме, так как это является наиболее выгодным решением.

Тем не менее комиссии за вывод денег с расчетного счета ИП избежать возможно. Для этого нет необходимости получать денежные средства в банкомате или кассе. Лучшим решение будет осуществить перевод на личный счёт бизнесмена, чтобы с него обналичивать и переводить деньги без удержания комиссии.

Если у предпринимателя стоит задача – рассчитаться с работниками или партнёрами по бизнесу наличными, то необходимо учесть некоторые детали:

1. Банк в обязательном порядке облагает комиссией услугу выведения денег с расчётного счета ИП. В том случае, если средства снимаются с целью выдачи заработной платы, комиссия составляет не более 1%. Однако, если средства снимаются для личного использования или для каких-либо других целей, тогда комиссия составит от двух процентов. Процентная ставка комиссии зависит от суммы выведенных денег.
2. Необходимо, чтобы операции, которые производятся с наличными, всегда соответствовали кассовой дисциплине. По новым правилам, которые вступили в силу с начала 2021 года, бизнесмены имеют законное право на то, чтобы отказаться от ведения кассовых документов. Однако такое решение чаще всего приводит к спорным ситуациям с представителями налоговой службы.
3. Банк имеет право запросить отчёт о расходах наличных средств, если предприниматель слишком часто обналичивает деньги с расчётного счета на достаточно большие суммы, начиная от ста тысяч рублей. Контроль со стороны банка осуществляется исключительно в рамках закона о борьбе с легализацией доходов, которые получены нелегальным способом.

После заполнения чековой книжки или платёжного поручения предприниматель имеет возможность забрать наличные в любой кассе своего банка. Следующим шагом является оприходование денежных средств в кассе ИП по приходному кассовому ордеру, после чего наличные выдаются по расходному кассовому ордеру.

Для того чтобы доказать, что наличные средства расходуются исключительно в целях расширения или благоустройства предприятия, необходимо сохранять все договоры, оформленные с партнёрами, товарные и кассовые чеки, накладные и другие документы о платежах. Благодаря заполнению формы Т-53 можно с лёгкостью подтвердить выдачу заработной платы наличными. Во время снятия средств с расчётного счета нет необходимости составлять проводки, так как представители ИП не ведут данный вид бухгалтерского учёта.

Какие способы вывода денег считаются незаконными?

Когда дело касается крупных сумм, не все бизнесмены ведут себя честно по отношению к действующим законам.

Попытки хитрить и снимать большие объёмы средств с разных счетов, как мы уже сказали ранее, нередко приводить к блокировке платёжных инструментов. Часто, пока обстоятельства операций будут выяснены, проходит много времени, что не идёт на пользу бизнесу. Многие банки вообще прекращают сотрудничество с такими клиентами.

Важно! Вывод значительных сумм с РС разных кредитно-финансовых учреждений может рассматриваться в качестве попытки “отмывания денег”.

К сожалению, не является редкостью обналичивание через т.н. фирмы-однодневки. Их или оформляют на лиц, намеренно введённых в заблуждение, или открывают по украденным документам. Система здесь простая: ИП перечисляет нужные суммы на счёт такой организации, а потом сам же их выводит. Смысл в том, что подставная фирма должна оплатить налог, но, разумеется, не делает этого.

Обычно мошеннические схемы (вроде описанных выше) преследуют одну и ту же цель – избегание налоговых выплат

В этом контексте важно помнить, что при выявлении преступных действий в лучшем случае нарушителю грозит штраф – часто многократно превышающий объёмы обналиченных сумм, в худшем – уголовная ответственность

Пользуйтесь только легальными способами снятия денег с расчётных счетов! Современный банковский сервис предоставляет достаточный набор возможностей, позволяющих исключить лишние траты при обналичивании.

Вывод наличных денег со счёта

Подробнее о том, как ИП снять деньги с расчётного счёта. Ведь уже известно, что стандартный вывод средств не предполагается.

Основные варианты:

1. Касса при банке – самый простой способ, как обналичить деньги со своегорасчётного счёта для ИП. Заполняется специальная форма кредитного учреждения, где указывается сумма и назначение вывода денег.
2. Можно вывести полученную выручку совершив перевод на счёт физического лица. ИП заводит два счёта: один как физлицо, другой рабочий. Сначала надо заплатить все налоги, затем можно законно распоряжаться оставшейся прибылью. Деньги переводятся на счёт физлица. Если оба счёта открыты в одном и том же банке, никаких комиссий за перевод и обнал. не взимается.
3. Если расходование полученных средств не предвидится, можно перевести их на сберегательный счёт физлица в банке.
4. Предприниматель вправе завести чековую книжку. Её заполнение и ведение строго контролируется банком. Чтобы операция не воспринималась службой безопасности банка как нелегальная, указывайте Ф.И.О индивидуального предпринимателя при обналичивании средств на личные нужды. Чеки – это документы строгой отчётности. Заполняйте их внимательно, чтобы не пришлось потом править и разбираться с проблемами.
5. Как ещёс ИП может снять деньги с расчётного счёта: оформление зарплатного проекта. В данном случае деньги перечисляют сразу на банковскиекарточки сотрудников. Операции облагаются самой маленькой комиссией.

Все операции по движению денежных средств нар/с предпринимателя называются транзакции. Каждая транзакция предусматривает указание обоснования и целей операции. Указывается цель снятия или перевода денег, например, «зарплата работников» или «частныерасходы».

Вывод денег с расчетного счета ИП: порядок действий

Если предприниматель планирует снять деньги через отделение банка, необходимо заполнить чековую книжку (или лист платежного поручения) и предъявить ее вместе с паспортом сотруднику кредитного учреждения. На выдачу денег оформляется расходный документ, в котором ИП ставит свою подпись, свидетельствующую о получении денег.

После этого деньги необходимо оприходовать в кассе ИП, для чего кассир оформляет приходный кассовый ордер. Затем уже оформляется расходный кассовый ордер, на основании которого предприниматель получает деньги для использования в личных целях.

В чековой книжке или листе платежного поручения необходимо указать, что деньги будут истрачены на личные нужды ИП. Главное: не нужно указывать, что получаемые деньги — это заработная плата индивидуального предпринимателя. ИП не назначает оплату труда лично для себя.

Что касается перевода на корпоративную или личную карту через личный кабинет, процедура достаточно простая. Для этого нужно соблюдать все шаги, которые предусмотрены при работе с личным кабинетом или мобильным приложением у конкретного кредитного учреждения.