Современные международные требования к организации системы комплаенс-контроля

По результатам обучения вы получите:

1. Удостоверение о повышении квалификации.

2. Сертификат Национальной Ассоциации Комплаенс.

Комплаенс – это система защиты бизнеса при проверках госорганов

Как показывает статистика ФНС за последние годы, бизнес подвергается проверкам реже, но при этом собираемость налогов растет. Также и растет количество арбитражных споров, разрешаемых в пользу контрольно-надзорных органов.

с 14,5% до 23%

увеличился темп снижения количества налоговых проверок
(2016–2017 гг.)

с 44% до 82%

увеличилось количество случаев, когда ФНС выигрывает в арбитражных спорах
(2010–2017 гг.)

с 8,5% до 18,8%

увеличился темп роста собираемости налогов на прибыль
(2010–2017 гг.)

с 6,6% до 15,5%

увеличился темп роста собираемости НДС
(2010–2017 гг.)

Преподаватели

Иванов
Эдуард Александрович

д. юр. н., профессор факультета права НИУ Высшая школа экономики

Балакин
Владимир Валерьевич

Президент Национальной Ассоциации Комплаенс

Демьяненко
Любовь Ивановна

Заслуженный юрист РФ, Государственный советник юстиции 3 класса

Проценко
Марина Станиславовна

Гендиректор аудиторской фирмы, налоговый консультант палаты НК, профессиональный бухгалтер

Никитин
Дмитрий Валерьевич

Директор по управлению рисками Группы компаний Теле2

Документы для приема

• Копия паспорта или документа, заменяющего его
• Копия документа об образовании и квалификации или справка об обучении для лиц, получающих высшее образование
• Копия документа об изменении фамилии, имени, отчества (при необходимости)

С Национальной ассоциацией Комплаенс я познакомилась случайно. В период жесточайшего кризиса предприятия искали пути выхода. Так, в интернете посмотрела вебинар о снижении рисков по привлечению внимания со стороны 40 КНО, который проводил Балакин Владимир Валерьевич — президент национальной ассоциации Комплаенс. На протяжении всего вебинара не могла оторваться ни на секунду. Информация была настолько актуальна, что сразу решила обучиться на курсах повышения квалификации по направлению –«Менеджер в сфере комплаенс». Обучение проходило в течение нескольких дней, можно было  обучаться очно, но у меня не получилось приехать, поэтому обучалась удаленно, так сказать без отрыва от производства, держа руку на пульсе тяжело заболевшего предприятия. По окончании сдала итоговые тесты, пообщались по скайпу лично с Владимиром Валерьевичем Балакиным. С этого момента у нас началось сотрудничество с Национальной Ассоциацией. Надо отметить, что по окончании обучения специалисты ассоциации продолжали помогать решать текущие проблемы предприятия, если у нас была в этом необходимость. Это была квалифицированная  юридическая поддержка, которая придала уверенности при  реализации антикризисных решений. Сейчас мы находимся в стадии переговоров по заключению договора проведения аудита с целью последующего внедрения системы Комплаенс на нашем предприятии. Сотрудничество с Ассоциацией придает ощущение полной безопасности для осуществления экономической деятельности, также дает возможность внедрять самые сложные и амбициозные проекты.

Оксана Анатольевна

«К комплаенсу у меня личный интерес, поскольку я вижу, что сейчас от контрольно-надзорных органов и государства идет некая политика как по проверке компаний, так и по установлению определенных правил взаимодействия на рынке бизнеса. Поэтому считаю, что необходимо уже даже на малых предприятиях вводить некую систему комплаенс. Смотря на опыт своих компаний, понимаю, что нужно было делать это раньше – возможно какие-то внедренные системы позволили бы избежать многих ошибок.»

Людмила Шипулина

«От обучения у меня остались только положительные эмоции. Потому что все эти разрозненные крупицы знаний и практического опыта, которые хаотично роились в голове, теперь упорядочены. Я с удивлением узнал, что есть огромная база, некая теоретическая подоснова, и что все это уже разработано. Ведь многие ищут этих решений и не могут их сформулировать. Ни они не могут сформулировать, ни специалисты, к которым они обращаются. А тем временем, есть готовая система, и чем раньше мы начнем по этой системе выстраивать бизнес, тем проще нам будет интегрироваться в мировое экономическое сообщество. Комплаенс –  это огромный раздел, который необходимо изучать и внедрять, если мы хотим жить в цивилизованной стране.»

Станислав Алехин

Организаторы

Национальная Ассоциация Комплаенс

Ассоциация «Национальная ассоциация содействия развитию системы комплаенс по установлению соответствия деятельности организаций любой формы собственности нормам закона, регулятивным установленным правилам и стандартам»

Российский экономический университет
имени Г.В. Плеханова

Система взаимодействия внутренних контрольных структур по вопросам комплаенса в ОАО «КамАЗ»

 ---------------------¬  -----------------¬ ¦   Комитет Совета   +--+Совет директоров¦ ¦директоров по аудиту¦  L--------T-------- L----T-----T----------    -------+------¬     /       Рекомендации ¦ Генеральный ¦      ¦     +- - - - - - ->¦директор (ГД)+-------------------------------¬                           ¦ (правление) ¦                               ¦      ¦     ¦              L------T-------                               ¦                    --------------+-------------¬                        ¦      ¦     ¦       ¦  Заместитель генерального ¦                        ¦                    ¦директора по безопасности -¦   ---------------¬     ¦Отчет ¦     ¦       ¦        председатель       +---+      КСК     ¦     ¦                    ¦      Координационного     ¦   L-----T--T------     ¦      ¦     ¦       ¦    совета по комплаенсу   ¦        /  ¦           ¦                    ¦           (КСК)           ¦ Участие ¦              ¦      ¦     ¦       L-------------T--------------            ¦  Решение  ¦                                  ¦                       ¦  /          ¦      ¦     ¦                     ¦                    ---+--+-----------+¬                                  ¦                    ¦Блоки заместителей¦      ¦     ¦   Рекомендации      ¦                    ¦ГД, функциональных¦                                  ¦           Отчеты   ¦    директоров    ¦      ¦     ¦         ------------+----------¬         LT--T---------------            L - - - ->¦Комитет корпоративного¦<- - - - -- /       L - - - - - - - +   контроля и аудита  ¦ - - - - - - -                      L-----------------------  Рекомендации

Рис. 2

Совет директоров в основном утверждает планы по внедрению и развитию системы «комплаенс-контроль» в компании, которые представляет Комитет Совета директоров по аудиту. Правление рассматривает критические комплаенс-риски и План мероприятий по управлению ими перед вынесением вопроса на рассмотрение Комитета Совета директоров по аудиту. Генеральный директор организационно обеспечивает текущую деятельность в области комплаенса. Основными функциями Координационного совета по комплаенсу могут быть разработка и представление на рассмотрение политик и процедур в области комплаенса и т.д. Отдел комплаенса несет ответственность за реализацию и поддержку внесения параметров комплаенса в показатели результативности деятельности всех структур корпорации.

Нарушение соответствия норм и параметров комплаенса может иметь серьезные последствия как для работодателя, так и для сотрудников. В таблице 3 сгруппированы виды последствий нарушений комплаенса для работодателя и сотрудников корпорации.

Таблица 3

Оценка комплаенс-рисков

Оценка комплаенс-рисков и контролей подразделениями используется как в целях идентификации рисков, так и в целях качественной оценки комплаенс-рисков, которым подвержены все существенные бизнес-процессы кредитной организации. Данный инструмент способствует вовлечению руководителей подразделений в процесс управления комплаенс-рисками посредством усиления их ответственности за уровень этих рисков и существующих контролей в их подразделениях, так как сам руководитель проводит оценку и определяет риск-аппетит исходя из уровня комплаенс-рисков и зрелости контрольных процедур. Качественная оценка рисков осуществляется в соответствии с разработанной в кредитной организации методикой определения вероятности реализации выявленного риска и его влияния на устойчивость кредитной организации.

В зависимости от полученной оценки составляются карты рисков, определяются дальнейшие мероприятия по управлению материальными рисками, а также процедуры мониторинга и тестирования. Пример такой оценки приведен на рисунке 3.

Где и как комплаенс-контроль внедряется в России

Регулирование

В нашей стране комплаенс-контроль внедряется в культуру ведения бизнеса не только со стороны государства в виде самих собой разумеющихся норм и законов, но и в рамках саморегулирования рыночных субъектов. То есть, в России с 2012 года действует отдельная Национальная Ассоциация Комплаенс.

Как сообщает сама Ассоциация, заделом для комплексного развития комплаенс-контроля в РФ послужила неблагоприятная ситуация на рынке. В момент перехода к рыночной экономике ситуация в национальном хозяйстве моментально откатилась к принципам диких джунглей. Длительное время в экономике царила бессистемность. Компании действовали без определённой стратегии, нарушали правила и стандарты. Многие столкнулись с проблемами ввиду погони за сверхприбылью и отсутствия элементарного планирования.

На определённом этапе компании стали заботиться об управлении рисками. Выделяют 3 типа:

• Финансовые
• Операционные
• Бизнес-риски

Классификация на самом деле сложная и многоуровневая, но в этом списке приведены самые основные виды рисков, которые могут повлечь финансовые и репутационные потери экономических субъектов. Чтобы избежать подобного, управленцы более тщательно внедряют риск-менеджмент. Его частью является предмет статьи — комплаенс-контроль.

Верный способ избежать риска потери денег на рекламу — использовать автоматизацию контекстной рекламы Calltouch. Вы выбираете стратегию, а оптимизатор считает за вас: максимум конверсий для фиксированной средней цены и среднесуточного бюджета на группу компаний. Программа помогает достичь лучших результатов по рекламным кампаниям: цена на лиды уменьшается, а количество лидов и прибыль увеличиваются.

Оптимизатор

Эффективный инструмент по оптимизации и автоматизации контекстной рекламы

• Ежедневно собирает и анализирует данные из Яндекс. Директ и Google AdWords
• Отбирает самые продуктивные ключи и повышает на них ставки
• Помещает эффективные ключи на самые высокие позиции
• Снижает ставки на низкоэффективные ключи
• Увеличивает количество конверсий
• Уменьшает стоимость лида

Узнать подробнее

Компании прибегают к комплексному подходу управления репутацией. Разрабатываются механизмы по соблюдению регулятивных норм и деловых стандартов.

В числе главных политик, к которым обращаются, компании можно назвать:

• Корпоративная этика
• Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путём
• Регулирование конфликта интересов
• Контроль покупки ценных бумаг
• Взаимодействие с регулирующими органами

В частности, многие организации озабочены внедрением комплаенс в связи с активной работой с зарубежными партнёрами. Это критически важный аспект, так как в данном случае субъект подпадает под нормы международного права, бизнес-этики и стандартов ведения дел в своей сфере.

Тем не менее, законодательно закреплённого контроля и управления комплаенс в российской практике не встречается. Экономические агенты в этом вопросе вынуждены опираться на собственное понимание того, что может подразумеваться под этим термином. Дорожащие репутацией компании стараются учесть как можно больше факторов риска, и для них определение комплаенса шире, чем для остальных.

Предложения от наших партнеров

Примеры

Одним из ярчайших примеров внедрения контроля комплаенс в современной России является Сбербанк. Будучи флагманом инноваций в области финансовых услуг, он одним из первых на рынке внедрил данный подход сначала для топ-менеджмента, а затем и во всей структуре банковской сети.

Как пишет Сбербанк у себя на сайте, благодаря освоению передовых подходов и технологий, организации удалось добиться больших успехов в следующих сферах:

• Управление конфликтами интересов;
• Противодействие коррупции;
• Мониторинг мошеннических схем;
• Укрепление информационной безопасности.

Благодаря перечисленным результатам, Сбербанк был удостоен сертификатов

ISO 37001:2016 — «Менеджмент противодействия коррупции», а также ISO 19600:2014 — «Управление функцией комплаенс».

Еще одним примером внедрения в своей повседневной практике комплаенс-контроля является компания Билайн. В связи с тем, что ей как и Сбербанку, приходится работать с персональными данными пользователей, а также с финансами, вопрос безопасности и финансовой чистоты для нее приоритетен. Именно поэтому Билайн сделала упор на мониторинг следующих показателей:

• Соответствие закону действий своих партнеров;
• Формирование прозрачности во взаимоотношениях не только с клиентами, но и с органами государственной власти;
• Минимизация факторов, влияющих на появление коррупционной составляющей.

Что такое комплаенс?

Государство постоянно усиливает контроль за коммерческими предприятиями. За несоблюдение законодательства и различные нарушения надзорные органы взыскивают крупные штрафы.

Владельцам компаний необходимо следить за соблюдением норм множества законов, в противном случае бизнес может понести значительный урон вплоть до банкротства. Сотрудникам, занимающим высокие должности в компании или на госслужбе, также приходится соблюдать все требования, чтобы не быть оштрафованными или не лишиться работы.

Для обеспечения соблюдения законодательства, предписаний контролирующих органов, правил различных форм объединения предприятий и условий, прописанных во внутренних документах, в организациях внедряется система контроля и управления рисками — комплаенс.

Главная цель такого внутреннего контроля за соответствием деятельности компании законодательству — это исключение рисков потери прибыли. К ним можно отнести штрафы, выплаты ущерба либо невыполнение контрактов. Кроме того, комплаенс-риски способны ухудшить репутацию компании, ограничить возможности ведения бизнеса, а также повлиять на сокращение клиентской базы.

Комплаенс направлен не только на предотвращение и обнаружение нарушений законодательства в деятельности организации, но также помогает предотвратить и выявить случаи коррупции и хищения со стороны сотрудников компании. Таким образом, предприятие может избежать обвинений в совершении экономических, налоговых и коррупционных преступлений, также комплаенс помогает исключить слабые места в корпоративной модели бизнеса.

Грамотно выстроенная система комплаенса не позволяет сотрудникам присваивать доходы и активы компании, искажать финансовую отчетность, а также получать взятки от поставщиков и подрядчиков.

Для чего нужен комплаенс?

“Заработайте репутацию, и она будет работать на вас.”Дж. Рокфеллер

Хотя комплаенс-программы изначально вводились для защиты предпринимателей от действий надзорных органов, а затем – по указаниям регулятора, сегодня их значение значительно выросло.

В настоящее время наличие комплаенс – это:

1. Гарантия чистоты бизнеса.
2. Свидетельство законопослушности фирмы, прозрачности ее бухгалтерии и отчетности.
3. Доказательство ответственности исполнительных органов.
4. Отношения, основанные на принципах равноправия и справедливости.
5. Показатель высокого уровня корпоративной культуры и профессионализма.

Таким образом, внедрение комплаенса улучшает репутацию фирмы, поднимает ее ценность в глазах партнеров и инвесторов, повышает доверие клиентов, сотрудников. Кампания может привлечь больше ресурсов, повысить долю на рынке, увеличить рентабельность.

Также следует отметить рост доверия со стороны надзорных учреждений. Выявляемые нарушения рассматриваются как частные, допущенные одним человеком, а не системные. Для кампаний, внедривших систему контроля, предусматриваются послабления при наложении санкций.

Комплаенс по-российски

В России система комплаенса пока не создана, но отдельные серьезные шаги делаются. Так, по законодательству комплаенс является уже сейчас обязательным в банковской сфере (ФЗ №115 от 07/08/01г. «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем»; Письмо ЦБ РФ от 30/06/05 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации»). ПАО обязаны вводить такую систему в соответствии с законом (ст. 87.1 ФЗ № 208 от 26/12/95 «Об АО»).

Во введении комплаенса нуждаются фирмы, работающие на зарубежных биржах, рынках, например в США, Великобритании. Вводят комплаенс компании, за которыми в силу их деятельности установлен особый контроль государства (добыча ископаемого сырья, продажа лекарств, СМИ). Все чаще комплаенс применяют небольшие фирмы, работа которых с повышенными рисками в работе изначально не связана.

Появляется новое толкование термина «комплаенс», под которым российские бизнесмены понимают исполнение советов консультантов в сфере налоговой политики. Возникает соблазн сослаться на рекомендации третьих лиц, если ФНС находит какие-либо нарушения при проверке фирмы.

Налоговики выступили против подобного положения дел и в письме № ЕД-4-2/523@ от 17/01/20 г. “О комплаенсе и комплаенс-проекте” однозначно заявили: только выполнение письменных разъяснений уполномоченного органа госвласти может освободить налогоплательщика от ответственности за нарушение НК РФ. Выполнение аналогичных разъяснений консультантов (третьих лиц) не исключает его вину.

Иначе говоря, если консультант, бухгалтер и иные третьи лица предлагают некие «проверенные схемы» ухода от налогового бремени, недостающие суммы ФНС при проверке все равно начислит.

У предпринимателя возникает в таких условиях проблема выбора грамотного консультанта, учитывая, что между уполномоченными органами госвласти в некоторых случаях не выработано единого мнения по вопросу применения статей НК РФ.

Можно задать один и тот же вопрос нескольким специалистам и на основе их мнений сформировать собственное. Комплаенс, являясь эффективным инструментом контроля и управления рисками, ответственности с руководства фирмы не снимает.

Как работает медицинский комплаенс?

Если рекомендации врачей полноценно соблюдаются — можно говорить о высоком комплаенсе, если нарушаются — о низком. По данным американских медиков из-за низкой комплаентности каждый год погибает более 100 000 пациентов с различными заболеваниями. Также установлено, что около 10% всех случаев госпитализации связаны с несоблюдением назначений лечащего врача.

Но не следует перекладывать всю ответственность за комплаенс на пациента. Эффективная система соответствия в медицине подразумевает и осознанность врачей. Уровень комплаентности определяется комплексом следующих факторов:

• Поведенческими действиями пациента;
• Профессионализмом медицинских сотрудников;
• Характером медицинского вмешательства;
• Социально-экономическими показателями.

Стоит иметь в виду, что приверженность к терапии снижается с течением времени, особенно при хронических заболеваниях. Практически половина всех пациентов, которым назначаются препараты для лечения хронических болезней на достаточно долгий или даже пожизненный срок, перестают их принимать уже через год в случае кажущейся низкой эффективности или плохой непереносимости, проявляющейся ухудшением самочувствия. Эта проблема остается актуальной и на текущем этапе развития мирового здравоохранения.

Влияние на обслуживание клиентов

Несмотря на многочисленные негативные отклики и скандальные случаи с участием наших соотечественников относительно комплаенс контроля, в России данная система по-прежнему остается лояльной. Придя в новый банк, клиент будет вынужден показать удостоверение личности, но на этом обязательные процедуры завершаются.

При регистрации в российской брокерской компании могут запросить данные о месте работы и уровне дохода, но при этом никаких документов не запросят.

За рубежом все иначе.

Если потенциальный клиент не предоставит хотя бы один из обязательных документов, ему могут отказать в сотрудничестве.

Но несмотря на многочисленные формальности, для клиентов это больше плюс, чем минус.

К примеру, если инвестор проходит регистрацию у зарубежного брокера, а тот ведет себя слишком лояльно, не требуя никаких лишних документов и подтверждений, это повод задуматься, а не мошенник ли перед ним.

Внимательное отношение к документам говорит о том, что компания ответственно подходит к анализу рисков и дорожит своей репутацией.

Если говорить о банковской сфере, то здесь есть несколько этапов, на которых можно столкнуться с тем, что организация заморозит транзакцию и попросит предъявить дополнительные документы:

1. Открытие счета.
2. Пополнение счета.
3. Переводы третьим лицам.
4. Поступления от третьих лиц.

Как Вы могли заметить, приостановка операции возможна не только банком отправителя, но и банком получателя. Как правило, на каждом из этих этапов речь идет о крупных суммах.

Разумеется, если Вы получаете перевод в пару тысяч рублей, ни о каком комплаенс контроле говорить не придется. А вот если Ваш бизнес ожидает солидную сумму от третьих лиц, стоит заранее уведомить банк о появлении нового делового партнера или источника дохода.

Чаще всего проблемы возникают при расчетах в долларах.

Если какая-либо транзакция показалась банку подозрительной, он вправе отказать в ее проведении, заморозить счет и передать данные в государственные органы.

Почему банковский комплаенс становится строже с каждым годом?

Уверены, вы уже успели заметить, что требования к открытию иностранных банковских счетов значительно изменились за последние 10 лет. Соблюдение нормативных требований стало одной из наиболее серьезных проблем банковской отрасли в результате резкого увеличения регулирующих сборов по сравнению с прибылью и кредитными убытками после финансового кризиса 2008 года.

И в сегодняшних условиях комплаенс стал строже еще и от того, что абсолютно каждая страна желает получить все больше и больше налогов в свой бюджет. Особенно, в нынешних условиях, когда все страны не дополучают миллионы долларов из-за всеобщей пандемии. Так вот для увеличения бюджетных средств, каждое государство разрабатывает различные механизмы, способные увеличить налогообложение и при этом не толкнуть бизнес к закрытию или уходу в тень.

А учитывая условия ведения бизнеса оффшорными компаниями, поступление налогов в том объеме, который так необходим для государственной казны, сводится к минимуму. Вот почему ряд государств инициируют законодательные меры, способные выявить незаконные передвижения денежных средств или средств, полученных преступным путем и применить эффективные методы по борьбе с такими незаконными действиями.

Именно с целью минимизации передвижения незаконных средств и увеличения поступления денег в виде налогов, иностранные банки принимают в своей работе все эти рекомендации и проводят определенные внутренние проверки по отношению к своим потенциальным клиентам.

А столкнувшись ранее с серьезными последствиями несоблюдения подобных требований, банки понесли дополнительные расходы и риски, и в результате чего они стали гораздо строже относится к процессу проверки потенциального клиента в момент установления деловых отношений с ним.

Как мы можем помочь вам пройти банковский комплаенс?

Компания Offshore Pro Group предлагает свою помощь в прохождении комплаенс процедур с учетом внутренних и международных законодательных норм. Что мы предлагаем:

• анализ конкретной ситуации клиента и выстраивание всех комплаенс-процессов под него
• проверку необходимой документации, проверку ее на соответствие дат, транзакций, счетов и др.параметров
• помощь в сборе недостающих документов (поиск организаций для восстановления или довзятия нужного документа)
• детальный отчет по всем транзакциям для комплаенс-офицера
• помощь и подготовку к прохождению собеседования с комплаенс-офицером

Статус и контроль

5 Независимость функции, подразумевающая наличие официального статуса в организации; наличие руководителя комплаенса с общей ответственностью за координацию управления риском; исключение возможности конфликта интересов персонала между их обязанностями. По управлению рисками и иными возложенными на них обязанностями.

Наличие необходимого доступа к информации для исполнения персоналом своих обязанностей. Статус руководителя комплаенса должен быть достаточно высоким, он должен быть либо членом исполнительных органов. Или подчинятся единоличному исполнительному органу или члену правления, не связанному с управлением бизнес-подразделениями.

6 Наличие ресурсов для эффективного исполнения обязанностей в сфере комплаенса.

7 Обязанности функции заключаются в содействии исполнительным органам в эффективном управлении рисками.

• Консультации (исполнительных органов о законах, правилах и стандартах и информирование. О последних изменениях в этой сфере);
• Инструктаж и обучение (содействие в обучении персонала по вопросам комплаенса);
• Выявление, оценка и анализ риска (в упреждающем порядке выявление. Документирование и анализ -рисков, включая разработку новых продуктов и бизнес-процедур, новых видов отношений);
• Контроль, проверка, отчетность (руководитель регулярно должен отчитываться перед исполнительными органами);
• Установленные законом обязанности и взаимодействие;
• Программа.

8 Взаимодействие с внутренним аудитом. Предмет и масштаб деятельности функции должны регулярно проверяться службой внутреннего аудита. Функция и служба внутреннего аудита должны быть независимы друг от друга. Чтобы гарантировать независимость проверки деятельности функции.

9 Международные вопросы.

10 Аутсорсинг. Аутсорсинг отдельных задач функции допустим. Но они должны быть под соответствующим контролем со стороны руководителя функции. Управление рисками должно считаться одним из основных направлений управления рисками в организации.

Комплеанс-контроль в банках

Как мы писали.В 2014 году в Российском законодательстве появился список правил. Это и есть коплеанс. Он направлен на то, чтоб банки оптимизировали риски. И чтоб деятельность банков не была направлена на вывод средств и полкчение убытков. Это и есть регуляторный риск.

В каждом банке должна бытьсоздана служба внутреннего контроля. Которая следит за:Регляторым рискомУчитывание и оценка возможностей возникновения рискаАнализ новых банковских продуктов на предмет возможного рискаРазработка мер и участие в их реализации в управлении рискамиНадзор за управлением рискамиРазработка внутренних документов для управления рискамиОбнаружение споров в бизнес интересах и между работникамиПроверка жалоб клиентов и соблюдение требований клиентовНадзор за экономической обоснованностью выполнения работРазработка документов и надзор за коррупционной состовляющейУчастие в саморегулирующих организациях

Виды комплаенс-рисков:

операционный комплаенс-риск – риск нарушение внутренних правил и документов организации, повлекший убытки; несоблюдение сотрудниками, органами управления организации учредительных и внутренних документов/политик;

правовой комплаенс риск – несоблюдение законодательства, повлекшее преследование со стороны надзорных органов;

риск потери деловой репутации – опубликование негативной информации об организации или ее работниках, собственниках, членах органов управления, афилированных лицах в средствах массовой информации.

Другой вариант классификации комплаенс-рисков основан на ранжирование рисков на риски поведенческого характера (мошенничество, злоупотребление, отмывание денег) и регламентного характера (нарушением стандартов и регламентов). Также можно выделить гражданско-правовые комплаенс-риски, риски снижения стоимости бизнеса, потери лояльности клиентов и рынков сбыта.

Сложности внедрения системы «комплаенс-контроль» в компании

Проблема	Решение
Внедрение процедур соответствия требованиям, как и все изменения в корпоративной культуре компании, не происходит в одночасье и может встретить сопротивление сотрудников	Эти изменения в культуре требуют постоянной кропотливой работы. Коммуникации со стороны руководства компании, консультации и тренинги являются основополагающими в данном процессе
Общие текущие регламенты и бизнес-практики могут не давать в настоящий момент конкретных ответов на вопросы (например, в области подарков, развлечений и приглашений на бизнес-мероприятия). Внедряемые регламенты могут ужесточить требования, что может вызвать недовольство сотрудников	Семинары, которые будет проводить Координационный совет по комплаенсу, призваны устранить имеющиеся вопросы. Постоянная линия поддержки (Help desk) поможет сотрудникам компании, ответственным за соблюдение требований антикоррупционного законодательства, вести постоянную разъяснительную работу и при необходимости применять рычаги воздействия для обеспечения работы внедряемых процедур
Внедряемые процедуры могут увеличить объем работы для определенных отделов и сотрудников (так, например, для лиц, которые будут ответственны за предварительное одобрение сделок с государственными органами, или для лиц, которые будут ответственны за проверку компаний-посредников)	Конкретное решение может быть определено после внедрения определенных процедур и их пилотного опробования на протяжении 1 — 3 мес.

Таким образом, комплаенс-контроль как эффективный инструмент минимизации комплаенс-рисков уверенно выходит на ключевые позиции в управлении современными корпорациями, причем не только финансовыми институтами, но и компаниями реального сектора экономики. Уровень нефинансовых рисков постоянно растет с начала 1990-х гг., а с ним с каждым годом увеличивается и ценность для бизнеса комплаенс-контроля. Следует отметить, что данная система контроля все-таки в большей степени соответствует корпоративным контрольным системам, имеющим свой бренд или работающим над его созданием. Эффективная комплаенс-система — конкурентное преимущество компании, а не ее недостаток. В некоторых российских компаниях считают, что комплаенс — это бесполезная трата времени и средств, в то время как на Западе давно осознали добавленную стоимость, которую эта функция создает для бизнеса: лояльность клиентов, заинтересованность и доверие акционера, поставщиков, доверие общества в целом.

В российском законодательстве нет четкого определения комплаенса и его роли в деятельности компаний. Однако постепенно у менеджмента российских корпораций возникает понимание того, что комплаенс — это неотъемлемый элемент системы внутреннего корпоративного контроля и управления. Должное соблюдение основных принципов комплаенс-контроля и их эффективная реализация ведут к минимизации правовых и репутационных рисков, а также напрямую влияют на успех и целостность самой организации и благополучие ее персонала, что в итоге повышает эффективность бизнеса. Комплаенс служит основой для совершенствования процесса принятия управленческих решений, а значит, содействует достижению установленных стратегических и тактических целей компании и обеспечивает ей устойчивое развитие в долгосрочной перспективе.

Подводя итог

Надеюсь, что к завершению этой статьи вам уже легко объяснить, что такое комплаенс простыми словами. Кратко объясню — почему я написал эту статью.

Мои клиенты — это люди, которым нужна консультация личного финансового советника. В большинстве своём это менеджеры среднего звена, ТОП-менеджеры, и собственники бизнеса.

Всем эти людям важно понимать значение слова «комплаенс». Потому что это непосредственно затрагивает их с точки зрения карьерного роста, или перспектив собственного бизнеса

Потому что следование нормам закона, контроль и управление рисками непосредственно влияет на результаты текущей деятельности компании, и на её будущее.

Точно также понятие комплаенса затронет этих людей, когда они начнут планировать своё финансовое будущее. Потому что для решения своих личных финансовых задач с большой вероятностью они выберут зарубежные контракты. А значит — будут вынуждены пройти обязательную проверку иностранных финансовых институтов.

А если вам нужна консультация по теме – просто напишите мне в удобном мессенджере, чтобы договориться о нашей онлайн-встрече:

Владимир Авденин, финансовый консультант

Читайте далее:

Инвесторс Траст (Investors Trust) — процесс выпуска полиса

Личное страхование: ТОП-3 вида простыми словами

Просто про ИЖС — инвестиционное страхование жизни

Почему личного финансового консультанта нет в реестре ЦБ

Встреча с Investors Trust (ITA SPC) в январе 2018